Wczesne wykrywanie ryzyka niewypłacalności

Trudno im poradzić sobie ze stratami spowodowanymi niewypłacalnością klienta i szybko mogą znaleźć się w poważnych tarapatach, a problemy z płynnością finansową mogą zagrozić ich dalszemu funkcjonowaniu.

Jednak przedsiębiorstwa prawie nigdy nie popadają w niewypłacalność z dnia na dzień. Dlatego też niezbędne jest wczesne rozpoznanie kluczowych czynników, aby się zabezpieczyć. Stwierdzenie z 100% pewnością jest prawie niemożliwe. Nierzadko zdarza się, że firmy odnoszą sukcesy pomimo występowania negatywnych wskaźników.

Z drugiej strony nierzadko zdarza się, że przedsiębiorstwa, które w przeszłości nie wykazywały niekorzystnych oznak, ogłaszają upadłość. Jednak praktyczne doświadczenie pokazuje, że prawdopodobieństwo przyszłej niewypłacalności rośnie wraz z liczbą negatywnych cech i wskaźników. 

Niniejsza lista kontrolna zawiera najważniejsze wskaźniki, które należy monitorować. Umożliwia to odpowiednie dostosowanie polityki biznesowej. Ryzyko kredytowe rośnie wraz z liczbą spełnionych wskaźników. Niepewność wzrasta wraz z pytaniami, na które nie ma konkretnych odpowiedzi (n.i. = brak danych).

Zachowania płatnicze

Klient z negatywną historią płatności stanowi wyraźny sygnał ostrzegawczy, zwłaszcza w przypadku wystąpienia niekorzystnych zmian. Należy odpowiednio dostosować warunki płatności i środki zabezpieczające.

Kierownictwo wyższego szczebla

Umiejętności kierownicze kadry kierowniczej bez wątpienia odgrywają kluczową rolę w strategicznym rozwoju firmy. Należy zapoznać się z niektórymi z poniższych kryteriów, zwłaszcza w przypadku większych kwot kredytowych.

Finansowanie

Rentowność sprzedaży jest często na niskim poziomie. Dlatego kluczowe znaczenie mają odpowiednia płynność finansowa i zdolność do finansowania. Ponadto Bazylea II zobowiązuje obecnie przedsiębiorstwa do stosowania optymalnego planu finansowania.

Księgowość

Bardziej niż w innych obszarach, słabe punkty w dziale księgowości mogą prowadzić do poważnych problemów finansowych. Co więcej, księgowość, która jest wadliwa i nie opiera się na najnowszych danych, jest często przyczyną tego, że kierownictwo firmy nie identyfikuje poważnych problemów na czas.

Zaopatrzenie 

Polityka zakupowa klientów pozwala wyciągnąć ważne wnioski dotyczące ich wiarygodności kredytowej.

Produkcja

Krytyczne słabe punkty w dostawach towarów i usług mogą mieć poważne konsekwencje finansowe dla firmy.

Sprzedaż 

Sprzedaż i obroty są decydującymi czynnikami zapewniającymi stabilną sytuację finansową firmy. Negatywne zmiany mogą doprowadzić do niewypłacalności w bardzo krótkim czasie.

Skontaktuj się z nami

Wszystkie treści zawarte na tej stronie podlegają naszemu oświadczeniu o wyłączeniu odpowiedzialności, dostępnemu tutaj.